Anda seorang kontraktor serta orang-orang yang membayar Anda untuk bekerja di piyama Anda. Ini adalah kehidupan mewah, namun ketika waktu pajak tiba, Anda berada di dunia yang terluka serta Anda mempertanyakan mengapa Anda melakukannya. Pajaknya rumit, namun ada beberapa alat yang dapat Anda gunakan untuk membuatnya kurang menyiksa di dompet Anda. Dengan perencanaan serta ketekunan, Anda dapat meningkatkan jumlah uang yang tetap di rekening bank Anda.
Kami bukan pengacara atau akuntan pajak berlisensi, jadi ambil apa yang sesuai dengan tumpukan garam, konsultasikan dengan orang-orang yang tepat sebelum Anda melakukan sesuatu yang besar, juga tidak menyalahkan kami jika Anda mengalami kesulitan untuk apa pun yang Anda lakukan. Juga, saran ini berlaku untuk Amerika Serikat. Jika Anda memahami beberapa teknik untuk negara Anda, kami ingin mendengarnya di komentar.
Menggabungkan
Kontraktor dapat melakukan semua pekerjaan mereka sebagai pribadi. Bisnis kepada siapa Anda kontrak akan mendapatkan SSN Anda, kemudian kirimkan tipe 1099 ke IRS yang menyatakan “Kami membayar orang ini $ n pada tahun ini.” Ini mudah, ada banyak dokumen, serta penawaran hebat orang melakukannya. Namun, ada banyak alasan bagus mengapa Anda akan lebih baik berintegrasi sebagai LLC serta semua pekerjaan Anda dilakukan dengan bisnis Anda sendiri. Alasan terbesar adalah tanggung jawab serta hutang. Pada dasarnya, jika seseorang menuntut LLC, yang terburuk yang dapat terjadi adalah Anda kehilangan bisnis. Juga, jika bisnis menjalankan kewajiban keuangan serta kemudian bangkrut, pemilik tidak kehilangan aset pribadi mereka. Ada banyak peringatan untuk ini; Jika Anda harus secara pribadi melakukan cosign pinjaman bank, misalnya. Bank tidak hanya akan memberikan tumpukan uang LLC tanpa metode untuk jaminan bahwa mereka dilunasi.
Ada istilah yang disebut “menusuk kerudung bisnis,” yang berarti bahwa kadang-kadang pengadilan dapat menentukan bahwa LLC hanya shell dan Anda dapat dituntut secara pribadi atau memiliki aset Anda disita. Inilah sebabnya mengapa penting untuk menyiapkan rekening bank yang terpisah, kartu nama, situs web, serta setiap penelitian yang mungkin untuk menunjukkan bahwa bisnis tersebut benar-benar bisnis.
Intinya adalah bahwa jika Anda melakukan pekerjaan untuk seseorang, maka Anda ingin mendirikan perusahaan untuk melindungi diri Anda. Mengatur satu itu mudah. Ini dilakukan dengan kantor negara Anda, yang biasanya merupakan sekretaris negara, serta mencakup jenis Internet serta sebanyak beberapa ratus dolar untuk data (ditambah biaya tahunan untuk memperbarui). Itu dapat dilakukan dalam satu jam atau kurang. Perhatikan bahwa di California LLC harus membayar biaya tahunan sebesar $ 800, jadi jika Anda adalah kontraktor santai, ini adalah biaya yang curam. Di lain menentukan itu jauh lebih sedikit. Selanjutnya Anda akan pergi ke situs web IRS serta data untuk EIN. Ini adalah jenis Internet yang memakan waktu sekitar 3 menit, serta menghasilkan email dengan EIN Anda, nomor yang digunakan untuk menentukan bisnis Anda ke IRS.
Selanjutnya, pergi ke bank serta membuka akun inspeksi bisnis. Anda akan memerlukan info tentang LLC. Akhirnya, beli nama domain Anda, dapatkan kartu nama, serta mendapatkan kebiasaan memanfaatkan email bisnis Anda untuk semua bisnis.
Pengeluaran
Beban adalah alat yang sangat kuat dalam menghemat uang untuk pajak. Dalam program melakukan bisnis, Anda mengambil penghasilan Anda, kurangi pengeluaran Anda, serta itulah keuntungan Anda, yang dikenakan pajak. Jika Anda dapat meningkatkan pengeluaran Anda, maka Anda memiliki lebih sedikit pendapatan yang dapat dikenakan pajak. Ini termasuk sewa untuk kantor, komunikasi (internet serta ponsel), perlengkapan kantor serta peralatan, perjalanan untuk bekerja, serta banyak hal lain yang penting dalam kehidupan sehari-hari Anda sebagai kontraktor.
Seperti yang saya sebutkan sebelumnya, Anda harus berpikir tentang menggabungkan. Jika Anda tidak tergabung, Anda masih dapat membuat pemotongan dengan mengajukan penghasilan 1099 Anda, serta pendapatan yang tidak dilaporkan pada Rutin C. Incorporated mencakup lebih banyak penghasilan daripada hanya 1099 pekerjaan yang tidak dilaporkan.
Individu yang tidak dimasukkan serta tidak data Rutin C dapat hanya mengurangi biaya pada jadwal A dengan memilih untuk “merinci” pengurangan tersebut. Namun IRS menawarkan sesuatu yang disebut “pengurangan umum” serta jika itemisasi Anda berada di bawah ambang batas itu, biaya Anda tidak akan dihitung secara individual; Biaya-biaya tersebut tidak membantu mengurangi beban pajak Anda.
Jika Anda memiliki LLC, maka Anda dapat mengurangi biaya dari penghasilan secara langsung, untuk memastikan bahwa apa yang mengalir ke Anda sudah memiliki biaya yang dikurangi, mengurangi penghasilan kena pajak Anda. Anda masih akan dapat mengambil pengurangan umum selain ini; Ini adalah biaya pengurangan bisnis Anda serta Anda sebagai pribadi mengambil pengurangan umum. Dengan kata lain, memiliki LLC berarti Anda dapat menurunkan beban pajak Anda lebih dengan memanfaatkan pengeluaran.
Semua alat ini adalah biaya bisnis yang sah.
Anda dapat menghabiskan banyak biaya lebih dari yang Anda pikirkan, serta penting untuk melacaknya saat Anda pergi. Setiap perjalanan yang Anda ambil di mobil dan tru AndaCK dapat dibebankan pada 53,5 sen per mil, jadi simpan catatan setiap perjalanan. Jika Anda memanfaatkan ruang di apartemen untuk kantor rumah Anda, maka fraksi footage persegi apartemen Anda yang digunakan untuk jumlah kantor. Biaya smartphone Anda serta rencana adalah pengeluaran bisnis, seperti halnya web Anda serta komputer, serta semua jenis perangkat lain yang Anda gunakan untuk bisnis Anda (seperti osiloskop Anda). Anda seharusnya tidak menganggap ini juga jauh; Penipuan adalah ilegal, serta IRS menjadi sangat tidak puas jika Anda mencoba untuk biaya semua makanan, liburan, serta hal-hal lain yang tidak dapat dibenarkan sebagai biaya bisnis. Ini adalah biaya untuk bisnis, bukan untuk hobi atau penggunaan pribadi Anda, jadi jika Anda memanfaatkan sesuatu untuk keperluan bisnis maupun pribadi, Anda hanya harus menghitung fraksi yang digunakan untuk bisnis. IRS kemungkinan besar tidak akan mengaudit Anda, namun jika mereka melakukannya maka Anda ingin dapat melindungi angka yang Anda berikan kepada mereka.
Untuk semua pengeluaran, pastikan Anda memanfaatkan rekening bank bisnis Anda serta terus mencatat rekor seperti kwitansi serta log jarak tempuh.
Manfaat
Jika Anda bekerja di pekerjaan bisnis, Anda mungkin memiliki manfaat seperti asuransi kesehatan dan kesehatan, 401k dengan pencocokan, serta tunjangan lainnya. Sebagai LLC Anda dapat melakukan hal yang sama persis, serta banyak dari mereka adalah biaya yang tidak dikenakan pajak. LLC Anda dapat membayar asuransi kesehatan dan kesehatan Anda, atau jika tidak maka Anda dapat mengurangi biaya pertanggungan asuransi kesehatan dan kesehatan Anda pada 1040 Anda jika Anda wiraswasta. Begitu juga mungkin untuk mengatur rencana solo 401k, yang memungkinkan Anda berkontribusi terhadap pensiun Anda, serta memungkinkan LLC Anda berkontribusi terhadapnya juga.
Faktur
Semua penghasilan harus dibangun ke LLC Anda serta langsung ke rekening bank bisnis Anda. Faktur yang Anda kirim ke klien Anda harus memiliki nama bisnis Anda pada mereka. Pastikan faktur mencakup semua jenis pajak yang sesuai. Jika Anda tidak mengumpulkan pajak dari klien Anda, Anda masih bertanggung jawab untuk mereka, serta makan ke margin Anda. Setiap tahun (dengan asumsi mereka membayar lebih dari $ 600), klien Anda harus memberikan Anda formulir 1099, yang menyatakan ke IRS “kami membayar bisnis ini $ x.” Pastikan 1099 menggunakan nama bisnis Anda serta EIN yang terhubung dengan bisnis Anda.
Membayar dirimu sendiri
Biasanya semua penghasilan web akan mengalir dengan pengembalian pribadi Anda. Anda akan membayar pajak pendapatan plus pajak wirausaha pada pendapatan ini. Pajak wirausaha adalah Medicare serta pajak jaminan sosial yang akan segera ditahan pada pekerjaan biasa, serta Anda tidak bisa melarikan diri dengan wiraswasta. Anda pasti harus menganggarkan pajak ini, serta Anda seharusnya membayar pembayaran pajak taksiran triwulanan IRS. Ini adalah salah satu alasan mengapa kontraktor harus membayar lebih banyak per jam daripada apa yang akan mereka buat dalam pekerjaan gaji.
Ada hal yang rapi yang dapat Anda lakukan jika Anda membuat jumlah uang yang layak: IRS memungkinkan Anda data jenis (2553) yang memungkinkan Anda memilih untuk pajak S-Corp. Ini memungkinkan Anda untuk dibayar dua cara berbeda; sebagai penghasilan maupun sebagai distribusi. Distribusi tidak tunduk pada pajak wirausaha. Jadi, jika LLC Anda membawa $ 100k, Anda dapat membayar diri Anda penghasilan yang layak seperti $ 60k, serta membayar wirausaha serta pajak laba untuk itu, serta kemudian memberikan diri Anda distribusi pada akhir tahun $ 40k, serta membayar hanya pajak penghasilan untuk itu. Anda harus membayar sendiri penghasilan yang masuk akal untuk industri Anda, sehingga Anda tidak dapat mencegah pajak wirausaha sepenuhnya, namun ini adalah metode yang sangat baik untuk mencegah harus membayar pajak wirausaha atas semua penghasilan Anda.
Catatan akhir.
Ada banyak metode untuk mengatur bisnis kontrak Anda untuk memastikan bahwa Anda dapat menghemat uang. Mereka tidak terlalu sulit, serta tidak ada yang membutuhkan pengacara. Temukan tentang ketentuan yang terburu-buru disebutkan di atas serta menemukan jika mereka cocok untuk Anda. Bicaralah dengan seorang akuntan. Mintalah mereka melakukan pajak untuk Anda untuk tahun pertama maupun setelah itu jika itu sangat berantakan. Mereka akan menghemat lebih dari biaya mereka, jadi itu untuk keuntungan Anda, serta semakin rajin Anda dengan perekaman, semakin Anda menghemat.
Jangan mendorong batas. Anda tidak mendapatkan klaim asuransi bahwa pajak tidak konstitusional atau bahwa liburan akhir pekan Anda ke Hawaii adalah biaya bisnis (Anda dapat pergi ke Hawaii untuk pelatihan atau konferensi, namun setiap jenis waktu atau kegiatan tambahan harus dipisahkan secara pribadi biaya). Kemungkinan besar Anda akan memberi data pajak Anda dan juga IRS hanya akan menerimanya. Namun jika terjadi kesalahan atau Anda mendorong sesuatu juga jauh, maka Anda dapat kehilangan kerudung bisnis, atau IRS dapat menempatkan Anda dengan cobaan yang menyakitkan. Ini mungkin tidak audit penuh, namun jika mereka memiliki pertanyaan, senang bisa menanggapi dengan cepat serta dengan pasti. Simpan dokumentasi yang hebat pada YBisnis kami vs biaya pribadi setidaknya selama 6 tahun terakhir. Teknik ini adalah untuk memanfaatkan peluang untuk menyelamatkan, bukan untuk memamerkannya.